FinCEN BOI Bildirimi Nedir?
2024 yılında ABD'de yürürlüğe giren Corporate Transparency Act (CTA) ile birlikte yeni bir zorunluluk geldi: ABD'deki tüm LLC ve şirketler, FinCEN'e (Financial Crimes Enforcement Network — ABD Mali Suçları Önleme Birimi) gerçek sahiplerini bildirmek zorunda.
Bu zorunluluğun resmi adı Beneficial Ownership Information (BOI) Report. Kısaca: "Bu şirketin gerçekte kimin elinde olduğunu bize söyle."
BOI bildirimi, kara para aklamanın ve vergi kaçakçılığının önüne geçmek amacıyla tasarlandı. ABD hükümetinin elindeki on binlerce anonim şirketin arkasındaki gerçek sahipleri bulmak istemesi bu yasanın temel motivasyonu.
Bu bilgi kamuya açık değildir. BOI veritabanı internet üzerinden erişilebilir değil. Yalnızca federal ve eyalet kolluk kuvvetleri, mali suç birimleri ve belirli koşullar altında finansal kurumlar bu bilgilere ulaşabilir. Wyoming'in gizlilik avantajı devam ediyor — eyalet kayıtlarında isminiz hâlâ görünmüyor. Sadece FinCEN'in gizli veritabanına giriliyor.
Kim Bildirmeli, Kim Muaf?
Kural basit: ABD'de kayıtlı her LLC ve şirket BOI bildirmek zorunda. Wyoming LLC, Florida LLC, Delaware C-Corp — fark etmiyor. Sahibinin Türk, Alman, Azeri ya da Amerikalı olması da fark etmiyor.
Muafiyetler mevcut ama dar kapsamlı:
- Halka açık şirketler (SEC'e kayıtlı)
- Bankalar, kredi birlikleri ve düzenlenmiş finans kurumları
- 20'den fazla tam zamanlı çalışanı, ABD'de fiziksel ofisi ve 5 milyon dolar+ geliri olan şirketler
- Bazı devlet kurumları ve kar amacı gütmeyen kuruluşlar
Wyoming veya Florida'da yabancı sahipli Single Member LLC — muafiyet yok. Bildirmek zorundasınız.
Ne Zaman Bildirilmeli?
| Durum | Son Tarih | Not |
|---|---|---|
| 2024 öncesi kurulan şirketler | 1 Ocak 2025'e kadar | İlk bildirimi yapmayanlar gecikme cezasıyla karşılaşıyor |
| 2024 sonrası kurulan şirketler | Kuruluştan 30 gün içinde | Eyalet tescil tarihi başlangıç noktası |
| Bilgilerde değişiklik (adres, sahiplik vb.) | Değişiklikten 30 gün içinde | Güncelleme bildirimi zorunlu |
| Yanlış bilgi düzeltme | Fark edildiğinden 30 gün içinde | Kasıtsız hatalar önceden düzeltilirse ceza yok |
Registered Agent bu bildirimi yapmıyor. Çoğu Registered Agent hizmeti BOI bildirimini kapsamına almıyor. Biz yapıyoruz ama kendi Registered Agent'ınızla çalışıyorsanız mutlaka sorun. Bu bildirimi unutan ya da haberi bile olmayan LLC sahiplerini sık görüyoruz.
BOI Raporunda Ne Bildirilir?
Bildirimde iki kategoride bilgi isteniyor: şirket bilgileri ve beneficial owner bilgileri.
Şirket Bilgileri
- Şirketin tam yasal adı
- Varsa ticari adı (DBA)
- Kurulduğu eyalet
- EIN numarası
- Registered Agent adresi
Beneficial Owner Bilgileri
Şirket üzerinde doğrudan veya dolaylı olarak %25 veya daha fazla mülkiyet hakkına sahip her kişi için:
- Ad ve soyad
- Doğum tarihi
- İkamet adresi (ev adresi, şirket adresi değil)
- Kimlik belgesi numarası — pasaport veya ehliyet
- Kimlik belgesinin fotoğraflı kopyası
"Company Applicant" da ayrıca bildirilmeli. 2024 sonrası kurulan şirketlerde, şirketi kuran kişinin (company applicant) bilgileri de ek olarak isteniyor. Bu çoğunlukla Registered Agent veya şirketi sizin adınıza kuran avukat/danışman oluyor. Amerika Hizmetleri paketinde bu bilgi de dahil ediliyor.
BOI Bildirimi Nasıl Yapılır?
Bildirim FinCEN'in resmi online sistemi üzerinden yapılıyor: boiefiling.fincen.gov. Ücretsiz, tamamen online, herhangi bir ülkeden yapılabilir.
FinCEN Sistemine Giriş
boiefiling.fincen.gov adresine gidin. "File a BOIR" seçeneğini seçin. Hesap açmanıza gerek yok — misafir olarak da başvurabilirsiniz. Ama hesap açarsanız bildiriminizi takip edebilirsiniz.
🌐 boiefiling.fincen.govRaporlama Şirketini Tanımlayın
Şirket adı, EIN, kuruluş eyaleti ve tarihini girin. Registered Agent adresini yazın. Bu bilgiler Wyoming veya Florida tescil belgenizdeki bilgilerle örtüşmeli.
📋 Şirket bilgileriBeneficial Owner Bilgilerini Girin
Adınız, doğum tarihiniz, ev ikamet adresiniz (şirket adresi değil) ve pasaport veya ehliyet numaranızı girin. Kimlik belgenizin fotoğraflı kopyasını yükleyin.
🛂 Pasaport veya ehliyetCompany Applicant (2024 sonrası şirketler)
Şirketi kuran kişinin bilgilerini ekleyin. America Hizmetleri üzerinden kurulumda bu bilgiyi siz doldurmak zorunda kalmıyorsunuz — biz sağlıyoruz.
📎 Sadece 2024 sonrası kurulumlarOnaylayın ve Gönderin
Bilgileri kontrol edin ve gönderin. Sistem size bir onay numarası verir. Bu numarayı saklayın — ileride güncelleme yapmanız gerektiğinde lazım olacak.
✓ Ücretsiz — Anında onayÜlke Bazlı BOI Senaryoları
BOI bildiriminde şirket bilgileri her ülke için aynı. Fark, beneficial owner bilgilerinde — özellikle ikamet adresi ve kullanılacak kimlik belgesinde.
📋 Senaryo 1: Türkiye'de Yaşayan Wyoming LLC Sahibi
📋 Senaryo 2: Almanya'da Yaşayan Wyoming LLC Sahibi
📋 Senaryo 3: Azerbaycan'da Yaşayan Wyoming LLC Sahibi
📋 Senaryo 4: Bulgaristan'da Yaşayan Wyoming LLC Sahibi
BOI bildirimini sizin adınıza biz yapıyoruz.
LLC paketi kapsamında FinCEN BOI bildirimi dahildir. Ayrıca takip etmenize gerek yok.
BOI Bildirimi Wyoming'in Gizlilik Avantajını Bozuyor mu?
Bu en sık sorulan soru. Kısa cevap: Hayır.
Wyoming'in gizlilik avantajı eyalet kayıtlarında isminizin görünmemesidir. BOI bildirimi Wyoming eyalet kayıtlarına değil, FinCEN'in federal gizli veritabanına gidiyor. Bu iki sistem tamamen ayrı.
FinCEN'in BOI veritabanına erişim çok kısıtlı: federal ve eyalet kolluk kuvvetleri (yargı kararıyla), FinCEN'in kendisi ve onaylı finansal kurumlar. Rakibiniz, meraklı bir gazeteci, vergi dairesi başvurusunda bulunan herhangi biri bu bilgilere ulaşamıyor.
Yani Wyoming LLC'niz hem eyalet kayıtlarında anonim hem de BOI bildirimini yapmış olacak. Bu iki şey çelişmiyor.
Kritik Hatalar ve Nasıl Önlenir?
- Bildirimi hiç yapmamak: "Haberi yoktu" geçerli mazeret değil. Her geçen gün $591 ceza biriktirir.
- Residential address yerine şirket adresi yazmak: BOI'de kendi ev adresiniz girilmeli, Wyoming Registered Agent adresi değil.
- 30 günlük süreyi kaçırmak: Eyalet tescil tarihi başlangıç noktası. Tescil belgesi geldiğinde 30 gün sayacı başlıyor.
- Bilgi değişince güncelleme yapmamak: Taşındınız, pasaportunuzu yenilediyseniz, ortaklık değişikliği olduysa — 30 gün içinde güncelleme zorunlu.
- Registered Agent'ın yaptığını sanmak: Çoğu Registered Agent bu bildirimi kapsamına almıyor. Sözleşmenizi kontrol edin.
- FinCEN'e değil, yanlış kuruma göndermek: BOI yalnızca boiefiling.fincen.gov üzerinden yapılıyor. Başka platform veya form yok.